Monter le bilan et la liasse fiscale
Formation créée le 10/03/2023.
Version du programme : 1
Programme de la formation
Cette formation "Monter le bilan et la liasse fiscale" se concentre sur la détermination du résultat fiscal, la construction de la liasse fiscale et des états de synthèse. En effet, la détermination du résultat fiscal suivi du calcul de la participation sont les deux dernières étapes pour clôturer définitivement les comptes annuels. Ensuite, le comptable pourra construire le bilan, et le compte de résultat ainsi que renseigner la liasse fiscale. La pédagogie active autour d'un cas d'entreprise favorise une transposition aisée des savoirs et méthodes acquis durant la formation à sa propre situation professionnelle.
Objectifs de la formation
- Déterminer le résultat fiscal et calculer l'impôt société.
- Calculer et enregistrer la participation.
- Compléter les imprimés de la liasse fiscale.
Profil des bénéficiaires
Pour qui
- Non comptables souhaitant s'initier à la comptabilité
- Familiariser les comptables débutants avec la comptabilité
Prérequis
- Aucun pré requis n'est nécessaire pour cette formation
Contenu de la formation
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1 - Déterminer le résultat fiscal
- La démarche de détermination du résultat fiscal.
- Les conditions générales de déductibilité des charges.
- Les charges non déductibles.
- L'imposition des produits.
- Le régime des plus et moins-values à long terme.
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2 - Calculer l'IS et la participation
- Les paramètres et le calcul de la participation.
- Le calcul de l'IS.
- Le traitement des déficits.
- La comptabilisation et le paiement de l'IS.
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3 - Établir la liasse fiscale
- Présentation des imprimés de la liasse.
- Renseigner les données comptables et contrôler leur exactitude.
- Compléter les imprimés fiscaux (n° 2058A et B).
- Les contrôles de cohérence à réaliser.
Équipe pédagogique
Mr MOLINIER Jimmy Mr MOLINIER Fabrice Mme MILIA Catherine
Suivi de l'exécution et évaluation des résultats
- Feuilles de présence.
- Questions orales ou écrites (QCM).
- Mises en situation.
- Formulaires d'évaluation de la formation.
Ressources techniques et pédagogiques
- Accueil des stagiaires dans une salle dédiée à la formation ou
- Documents supports de formation projetés.
- Etude de cas concrets
- Nos formations sont participatives, interactives et ponctuées de nombreux exemples concrets et cas pratiques, afin d'être les plus opérationnelles possibles.